ISA란 무엇일까? 1편

ISA란?

ISA란(Individual Savings Account)다.

여러 종류의 금융상품(예적금, 펀드, ELS 등)을
통합하여 관리할 수 있는 개인 종합 자산 관리 계좌다.

나라에서 노후를 준비할 수 있도록 ​비과세 혜택을 주고 있는
절세형 계좌다.

나라에서는 개인의 노후를 책임지지 않는다.

직접 준비하라는 말에 가깝다.

 

일반 계좌와 차이점

일반적인 계좌(위탁, 위탁 종합 등)에서 투자하여 수익이 날 경우에는

비과세, 세액 공제, 손익통산의 혜택이 없는데,

ISA 계좌에서 나오는 수익은 위의 세제 혜택을 받을 수 있다.

 

 

특징

직장인의 대표 연금인 퇴직 연금은 퇴직 시 중도 인출하면

바로 소득세를 뺀만큼 입금된다.

그리고 연금 저축이나 IRP 같은 비과세 혜택 계좌는

55세까지 유지해야 과세되지 않는다.

중도 해지 시에는 중도 해지 전까지 받은 과세 이연을 바로 반납하게 된다. 

 

반면, ISA는 의무 가입 기간 3년만 초과하면 투자 수익 400만원 까지 비과세 된다.

(3년 후 재연장과 재가입을 선택할 수 있도록 허용)

 

ISA의 장점은 비과세를 받기위해 바로 이렇게 퇴직연금이나 개인연금처럼

초장기로 유지하지 않아도 되는 것이다.

(물론 강제로 초장기를 유지하게 만드는 장점도 있겠다고 볼 수 있지만)

 

또한 연금저축, IRP 등으로 비과세 계좌가 있더라도 여기에 추가로 세액 공제가 가능하다.

 

 

비과세 혜택

가입시 근로소득 5000만원 초과는 일반형 / 5000만원 이하는 서민형으로 분류한다.

○ 총 급여액 5,000만원 이하

: 비과세 혜택이 투자 수익 기준 400만 원까지 비과세이다.

(근로소득 5,000만 원 이하, 종합소득 3.5천만 원 이하 가입자 및 농어민은 400만 원까지 비과세)

○ 총 급여액 5,000만원 초과

: 순수익 200만원까지는 비과세, 200만원 초과분은 9% 분리과세된다.

 

가입 가능 대상

직장인 및 일반인 누구나 가능하다.

단 금융소득 종합과세 대상자는 제외한다. 

 

결론: ISA 계좌에서 운용해야 하는 이유

ISA 계좌에서 펀드를 매입이 가능하며, 해당 펀드에서 나온 수익은 비과세 된다.

그러므로 복리 효과를 누릴 수 있는 장기 투자를 하는데 유리하다.

또한 직장인의 경우 추가 소득 공제를 받을 수 있게 된다.

 

 

이어서

ISA란 무엇일까? 2편

https://breakblind.tistory.com/49

ISA란 무엇일까? 2편